새롭게 변경된 홈택스 부가가치세 신고 방법 (2025년 기준, feat. 세금비서)

새롭게 변경된 홈택스로 부가가치세 신고 방법에 대해 2025년 기준으로 단계별로 설명하고자 합니다. 이런 간단한 부분에 대해서 세무서에 기장을 맡기는 경우도 있는데, 몇번 해보시면 크게 할 것이 없을 정도로 간단합니다. 혹여 여러가지 매출/매입 증빙에 대한 자료 정리와 부가적인 부분이 더 있으시다면 세무대리인을 활용하시기를 바라며, 간단하게 임대 및 기타 유통 정도의 매출/매입이 있으신 일반 사업자분들께서는 어려워 하지 마시고 하나씩 따라하시면 금방 신고를 마치실 수 있을 겁니다.

2025년에 홈택스의 화면 구성이 변경되면서 부가가치세 신고 과정이 이전보다 직관적으로 개선되었습니다. 이번 글에서는 새로워진 홈택스 화면을 기준으로 부가가치세 신고 방법을 단계별로 자세히 설명드리겠습니다. 아래의 목차를 참고해 필요한 정보를 바로 확인하세요.

홈택스 메인 페이지

자~ 그럼 홈택스 화면으로 들어가주세요. 본격적으로 시작합니다.

신고기간이나 대량의 접속이 예상되는 시즌 (연말정산, 부가세, 종합소득세 등)이 있는 때에는 요렇게 트래픽을 분산하여 운영을 합니다. 안그러면 홈택스 자체의 기본 서비스 (전자계산서 발행 등)의 업무 및 민원업무 등을 볼 수가 없기 때문입니다. 오늘의 주제는 부가가치세 신고 이기에 해당 서비스로 이동하여 로그인을 해줍니다.


1. 홈택스 로그인 및 신고 화면 접근하기

✔️ 홈택스 로그인

  1. 홈택스 웹사이트에 접속합니다.
  2. 화면 우측 상단의 로그인 버튼을 클릭하세요.
  3. 공인인증서, 간편 인증, 또는 아이디와 비밀번호로 로그인합니다.
  4. 로그인 후, 화면 메뉴에서 부가가치세 확정 신고를 선택합니다.
홈택스 로그인 후 화면

✔️ 신고 화면 이동

홈택스 신고화면
  1. 일반 과세자의 경우 부가가치세 정기 확정신고 를 선택하시면 됩니다.기타 메뉴는 해당 업무가 수행될 시 사용됨으로 특별히 신경쓰지 않아도 되는 메뉴입니다. 혹 간이과세자의 경우도 동일하게 진행되는 부분 확인 바랍니다.
  2. ‘부가가치세 신고’ 메뉴로 이동한 후, 정기 신고 또는 수정 신고를 선택하세요. 수정신고는 기존에 작성하다가 중지한 분이나, 기 신고한 내용의 수정사항이 필요할때 사용하는 메뉴인 점 참고하시기 바랍니다.

추가 팁:

  • 로그인 과정에서 인증 오류가 발생하면, 인증서를 최신 버전으로 갱신한 후 재시도하세요.
  • 모바일 홈택스 앱에서도 동일한 과정으로 신고가 가능합니다.

2. 부가가치세 기본정보 입력하기

부가가치세 ’24년 2기 개인정보 입력화면
  1. 신고 유형을 선택합니다. (정기/수정/예정 등)
  2. 과세기간을 확인하고, 적합한 기간을 선택합니다. 특별히 손댈 내용은 없습니다.
  3. 사업자등록번호 및 기본 정보를 자동으로 확인합니다. 처음이시라면 기본 정보를 입력해 주시고, 추후에는 사업자번호 확인시 기존 정보들이 한번에 올라옴으로 훨씬 편하게 신고가 가능합니다.
  4. 변경사항이 있다면, 수정 버튼을 눌러 정보를 업데이트하세요.
  5. 화면 하단의 추가 정보 입력란에 필수 항목을 확인하세요. (사업장 주소, 연락처 등)
  6. 하단의 저장 버튼을 누르고 “다음” 으로 넘어갑니다.

참고:

  • 과세기간을 잘못 선택하면 오류가 발생할 수 있으니 주의하세요.
  • 사업자 정보가 변경된 경우 국세청에 사전 신고를 완료해야 합니다.
홈택스 세금비서

2025년 새롭게 소개되는 세금비서 기능을 활용하여 부가가치세 신고를 해볼까 합니다. 아무래도 수동으로 하는 것보다는 하나 하나 확인해가면서 하기에 실수를 많이 줄여 줄 수 있을것으로 기대됩니다.


3. 매출 세금계산서 입력

부가가치세 신고 메인화면
  1. 매출세액에 _표시 0을 눌러 입력화면으로 넘어갑니다. 이번에는 새로운 기능인 “세금비서”를 활용하여 진행하였습니다.
  2. 전자세금계산서는 자동으로 불러와지며, 누락된 내역은 수기 입력 버튼을 눌러 직접 입력합니다.
  3. 카드 매출 내역이 있다면, 현금영수증/카드 매출 탭에서 정보를 확인하고 추가하세요.
  4. 기타 매출 내역(예: 임대료, 용역 대금 등)은 별도 입력해야 합니다.
  5. 대량 입력이 필요한 경우, 홈택스의 엑셀 업로드 기능을 활용해 데이터를 한번에 입력할 수 있습니다.
세금비서를 활용한 신고 화면

팁 (TIP):

신용카드 등 입력창
  • 각 입력 항목의 합계는 자동으로 계산되니 입력 후 확인만 하면 됩니다.
  • 카드 매출 누락 방지를 위해 POS 시스템과 매출 내역을 미리 확인하세요.
매출 세액 최종 확인

4. 매입 세금계산서 입력

사업진행시 매입계산서를 받은 부분도 반영하여 정리합니다. 매출처에서와 동일하게 자료조회를 눌러 계산서 합계와 금액을 확인하고 불러오기를 눌러 반영해 줍니다.

매입처별 세금계산서 입력창
  1. 매입자료 입력 섹션으로 이동합니다.
  2. 홈택스에 연동된 전자세금계산서는 자동으로 조회됩니다.
  3. 조회되지 않는 자료는 수기 입력 버튼을 눌러 직접 입력합니다.
  4. 공제 여부를 체크하여 공제 가능한 항목만 입력하도록 유의하세요.
  5. 공제 대상이 아닌 항목은 입력하지 않도록 유의하며, 공제 여부를 잘못 체크하면 수정 신고가 필요할 수 있습니다.
기타항목 누락으로 재입력
부동산임대공급가액 명서금액 입력 안내

주의:

  • 부동산 임대공급가액 명세서 작성이 안될 경우, 신고서 제출시 오류 메시지가 나오면 해당 내용의 정정에 대한 부분이 자세하게 안내 됩니다. 해당 내용을 확인하여 기타 항목으로 들어가 부동산공금가액 명세서로 산출된 금액을 입력합니다.
  • 거래처 정보가 불명확한 경우, 세금계산서 발급 기관에 문의해 정확히 입력하세요.

5. 부동산 임대공급가액 명세서 작성

임대사업자의 경우는 부동산 공급가액 명세서를 추가로 작성하여야 합니다. 임대 물건에 대한 기본 정보를 입력하고 보증금, 월 임대료 등을 입력하시어 해당 물건지에 대한 보증금이자 및 월 임대료를 자동계산하여 입력해 줍니다. 2024년 2기 기간 (6개월)간의 합산금액을 자동으로 입력하여 줍니다. 물건지가 1개 이상이면 해당 임차인의 사업자번호 및 입주일 등을 기록하여 계속 추가하시면 됩니다.

부동산임대공급가액 명세서
부동산임대공급가액 임차인 입력창
  1. 임대수입 합계–임대사업 명세입력을 누르면 오른쪽 화면이 나타납니다.
  2. 기존 임차인의 정보와 임대료가 변동이 없으시면 자동입력된 정보를 반영하시고 중간에 새로운 임차인을 맞이하여 신규로 진행시에는 신규를 선택하고 갱신인, 입주일, 보증금, 월 임대료 등을 적어 하단에 반영하시면 됩니다. 그 전에 상단에 임차인의 사업자번호를 입력하여 해당 임차인 정보를 입력해 줍니다.
    • 필수 항목: 임차인 사업자번호, 입주일, 보증금, 월 임대료 등
  3. 작성된 임차인 정보를 모두 기입하고 입력내용 추가된 항목을 선택하여 적용합니다.
매출처별 계산서 현황

4. 매출처별 세금계산서 항목입니다. 해당 기간에 매출처에 전자세금계산서 발급현황을 조회반영이 가능합니다. “자료조회”를 눌러 그간 발급한 계산서 횟수와 금액을 확인하고 이상이 없으면 창을 닫고 불러오기를 눌러 반영합니다.

매출처별 계산서 조회현황
매출처별 계산서 반영
매출처별 계산서 입력 완료 (세금비서)

5. 세금비서를 통해 최종 입력된 매출처별 세금계산서 반영이 완료되면 왼쪽 화면에 해당 입력된 총 집계금액과 최종 확인 및 반영을 위한 재확인 과정을 거칩니다. 다음 단계로 넘어가기에 “예”를 선택해 줍니다.

매출처별 현금영수증 입력 (세금비서)

6. 기타 현금영수증 등 시스템상으로 반영되지 않은 부분이 있으시다면 해당 내용을 조회 및 작성합니다. 저는 별도로 없어서 다음으로 넘어갑니다.

기타 항목 (정규영수증외, 영세율)

7. 기타 항목으로 미반영된 정규영수증 외 부분에 대한 입력하는 부분인데, 여기에 부동산임대가액 계산하여 산출된 세액을 입력해야 합니다.

8. 기존 임차인의 정보와 임대료가 변동이 없으시면 자동입력된 정보를 반영하시고 중간에 새로운 임차인을 맞이하여 신규로 진행시에는 신규를 선택하고 갱신인, 입주일, 보증금, 월 임대료 등을 적어 하단에 반영하시면 됩니다. 그 전에 상단에 임차인의 사업자번호를 입력하여 해당 임차인 정보를 입력해 줍니다.


5. 신고서 작성 및 제출

예정고지세액 안내
  1. 매출–매입 내역 입력이 완료되면, 신고서 작성하기 버튼을 클릭합니다.
  2. 신고서의 각 항목을 검토합니다.
    • 필수 항목: 과세표준, 납부세액, 공제세액 등
  3. 이상이 없다면 제출하기를 클릭하여 신고서를 제출합니다.
  4. 저의 경우, 예정고지세액이 있어서 제출전 안내를 해줍니다. 중간 납부한 부가가치세를 반영하여 세액을 줄여야 하기에 항목을 찾아 조회 및 반영하여 기존 납부분 만큼은 제외를 시켜주었습니다.

유의사항:

  • 제출 전 미리보기 기능을 활용하여 누락된 항목이 없는지 확인하세요.
  • 제출이 완료되면 “신고 완료” 알림 메시지를 확인하세요.

추가 설명:

  • 신고서 제출 후 즉시 수정이 필요한 경우, 24시간 이내에 수정 신고를 통해 변경할 수 있습니다.

6. 세액 납부 및 완료 확인

  1. 신고서 제출 후, 납부하기 버튼을 눌러 납부 화면으로 이동합니다.
  2. 계좌이체, 신용카드, 간편결제 등 원하는 결제 방식을 선택하여 납부를 완료합니다.
  3. 납부가 완료되면, 증빙서류 출력 버튼을 눌러 납부 확인서를 보관하세요.
  4. 추가 납부가 필요한 경우 “추가 납부” 버튼을 눌러 연장 납부를 신청할 수 있습니다.
  5. 부가가치세 신고완료후 납부서를 출력하여 입금을 하고 신고내역을 다운로드 하여 추후 종합소득세 신고시에 활용할 수 있습니다. 종합소득세 신고시에 다운로드 하셔도 됩니다.

납부 확인 팁:

  • 납부 후 홈택스에서 제공하는 납부 확인서를 이메일로 받을 수 있는 옵션을 활성화하세요.
  • 납부 기록은 홈택스 내 “납부 내역 조회” 메뉴에서 언제든지 확인 가능합니다.

7. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 신고 기간을 놓쳤는데 어떻게 해야 하나요?
A1. 신고 기간을 놓친 경우, 수정 신고를 통해 추가 신고를 진행할 수 있습니다. 추가로 가산세가 부과될 수 있습니다.

Q2. 전자세금계산서가 조회되지 않아요.
A2. 발급일과 과세기간을 다시 확인하고, 누락된 경우 발행 기관에 문의하세요.

Q3. 신고 후 납부는 언제까지 해야 하나요?
A3. 신고 마감일과 동일한 날짜까지 납부를 완료해야 합니다.

Q4. 신고 금액과 실제 세금 납부 금액이 다릅니다.
A4. 계산 오류가 없는지 다시 확인하고, 필요시 홈택스 고객센터에 문의하세요.


8. 부가가치세 신고 관련 꿀팁

  1. 정기적인 데이터 검토
  • 분기별로 매출–매입 내역을 검토하여 오류를 줄이세요.

2. 홈택스 알림 설정

  • 홈택스에서 제공하는 알림 설정을 활용하면 신고 기간을 놓치지 않을 수 있습니다.

9. 신고 후 자주 발생하는 문제 해결하기

  1. 수정 신고 시 시스템 오류
  • 수정 신고가 정상적으로 이루어지지 않을 경우, 브라우저 캐시를 삭제한 후 재시도하세요.
  1. 자료 누락 문제
  • 누락된 매출 또는 매입 내역은 증빙 서류와 함께 국세청에 제출하세요.
  1. 납부 오류
  • 계좌 오류로 납부가 실패한 경우, 다른 결제 방식을 시도하거나 고객센터에 문의하세요.

마무리

위 단계별 설명과 추가 팁을 통해 새롭게 변경된 홈택스 화면에서 부가가치세 신고를 더욱 효율적으로 완료하시길 바랍니다. 정기적으로 홈택스의 새로운 업데이트와 관련 공지를 확인하며 신고 과정을 최적화하세요. 새롭게 변경된 홈택스 화면에서 부가가치세 신고를 더욱 효율적으로 완료하시길 바랍니다.

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